캐나다의 비과세 저축 TFSA

TFSA(Tax-Free Savings Account)는 캐나다에서 2009년에 도입된 제도로 한국의 비과세 저축과 비슷한것입니다. 

 

근본적으로, 캐나다는 이자수입(적금, 주식투자 수익, 펀드수입 등)에 대해 소득세를 과세합니다.

즉, 매년 세금신고시(4월까지 전년도 소득 신고)에 이자소득을 꼭 넣어야 합니다.

하지만, 캐나다 정부는 개인별로 나이에 따라 일정 금액에 대해 비과세 혜택을 줍니다. 

 

비과세를 받는 방법은 계좌를 TFSA계좌로 만드는 것이고,

TFSA계좌 에서 현금을 인출할 경우 원금과 투자수익을 비과세로 인출하게 됩니다. 

계좌 중에는 투자(주식, 펀드 등)계좌와 예금계좌가 있습니다.

 

이것에 대해 자세히 아래에 설명하겠습니다.

 

TFSA의 구입한도

 

TFSA는 매년 구입할 수 있는 한도가 생기는데 2015년 +$10,000이었던 구입액이 2021년에는 +$6,000이며, 2023년에는 +$6,500로서 18세 이상 캐나다 거주자는 자격요건을 충족하게 됩니다.

만약 현재까지 TFSA를 구입한 적이 없는 경우 나이에 따라 총 $75,500의 구입 한도 금액이 있을 것입니다.

물론 과거에 불입하지 않은 한도는 다음 연도로 넘어가게 됩니다.

 

또한, 주의할 점으로 TFSA는 최대금액을 초과할 경우 한도 초과 금액의 월 1%가 벌금으로 나옵니다.

따라서 TFSA 구입 한도를 초과한 경우 초과 금액을 인출한다면, 인출 후 다음달부터는 벌금이 부과되지 않습니다.

참고로, TFSA를 구입하기 위해 발생한 이자나 기타 수수료는 소득공제가 되지 않습니다.

 

아래는 연도별 TFSA 추가금액 내역입니다.

TFSA contribution limit—2009 to 2023

YearTFSA Annual LimitTFSA Cumulative Limit

2009	$5,000	$5,000
2010	$5,000	$10,000
2011	$5,000	$15,000
2012	$5,000	$20,000
2013	$5,500	$25,500
2014	$5,500	$31,000
2015	$10,000	$41,000
2016	$5,500	$46,500
2017	$5,500	$52,000
2018	$5,500	$57,500
2019	$6,000	$63,500
2020	$6,000	$69,500
2021	$6,000	$75,500
2022	$6,000	$81,500
2023	$6,500	$88,000

 

만약, 현재 22살이면 18세(2019년 +$6,000) + 19세(2020년 +$6,000) +20세(2021년 +$6,000)+21세(2022년 +$6,000)+22세(2023년 +$6,500)이되어, $30,500까지 TFSA계좌에 투자할 수 있습니다.

30세 이상이라면 최대금액인 $88,000까지 비과세로 투자 가능합니다.

 

이것은 개인 기준이므로, 부부(30세이상)이면 각각의 통장에 $80,000씩 $160,000을 투자할 수 있습니다.

 

TFSA의 장점은 인출

 

TFSA의 또다른 장점은 아무때나 비과세로 인출 할 수 있습니다.

 

인출한 금액 한도는 다음해 TFSA 구입 한도 금액에 더해집니다. TFSA를 사용한 비과세를 잘 이용하면 좋은 투자수익율을 달성할 수 있습니다.

예를 들어 TFSA를 통해 주식시장에 투자해 해당주식의 가격이 상승한 경우 주식을 매도하여 발생한 양도차익은 비과세가 될 것이며, TFSA계좌에서 현금을 비과세 인출할 수 있고 다음해에 또 다시 TFSA 를 통해 투자할 수 있기 때문입니다.

또한 TFSA에 투자한 금액에 비해 높은 수익율이 발생한 경우, 이를 인출하면 다음해에 더 높은 추가 한도 금액이 생기게 되므로 매년 추가로 생기는 구입 한도와 함께 비과세 혜택을 제공하게 됩니다.

 

TFSA로 투자할 수 있는것

TFSA를 통해 투자할 수 있는 상품은 GIC, 주식, 채권 등이 있습니다. 그러나 TFSA를 통해 특수관계 법인 예를 들어 본인 또는 배우자가 10% 이상 소유한 법인에는 투자할 수 없습니다.

 

나의 TFSA의 한도가 얼마인지 알고 싶다면  CRA MyAccount에서 찾아볼수 있습니다.

 

TFSA로 두개의 계좌를 보유해도 되는지?

 

만약 일부는 주식에 투자하고, 일부는 저축하고 싶다면,  두개의 계좌를 오픈하면 됩니다.

예를들면, 웰스심플(Wealth Simple)의 펀드 및 주식 투자계정과 EQ뱅크의 저축계정을 모두 가질수 있다.

즉, 무제한으로 계좌를 만들어 분산해도 됩니다.

 

단, 모든 TFSA 계좌를 합해서 개인의 한도를 넘으면 안됩니다.

 

추천하는 TFSA 계좌

 

참고로 웰스심플(Wealth Simple) 계정 추천코드와 EQ뱅크를 추천합니다.

 

보통 TD뱅크, 신한은행, 외환은행 등에서 계좌를 만들지만

이자율과 거래편의성, 안전도를 비교해본 결과

위의 두 회사를 추천합니다.

 

두곳 모두 정부에서 예금보호하는 안전한 회사 입니다.

이곳에 입금하면 TFSA을 전액을 정부로 부터 보장 받습니다.

단, 오프라인 지점이 없는 온라인 뱅크입니다.

한국의 온라인은행 케이뱅크나 카카오뱅크 같은 곳입니다.

 

웰스심플은 계좌로 주식 투자가 가능하며, 거래시  무료 수수료(수수료가 $0)의 투자회사입니다. (캐나다, 미국 주식 거래 가능)

하지만, 캐나다 달러의 계좌이므로 미국 주식을 살 경우에는 거래 수수료는 없지만 환전 수수료가 붙습니다.

단, 미국 주식의 거래가 많을 경우 프리미엄 회원(월$10)으로 가입하면 환전 수수료가 없습니다.

 

먼저 투자계좌를 만들고 주식투자 계좌를 TFSA로 지정하면 수수료 및 세금없이 투자 가능합니다.

(2021년 부터는 비트코인 및 밈코인도 거래됩니다. 단, 코인계좌는TFSA 계좌로 지정이 되지 않습니다. )

 

다음으로는 캐나다 EQ뱅크를 소개합니다.

이 은행은 온라인 뱅크로 안전한 은행중 제일높은 이자를 지급합니다. 

TD 뱅크는 0.5%의 이자를 제공하지만

EQ뱅크는 수시 입출금 가능한 TFSA기준으로 2023년 3%의 이자를 제공합니다.

(변동이율로 당시 시점 가장 높은 이자율을 제공합니다.)

 

물론, EQ뱅크에서도 1년 또는 2년 이상의 예금의 경우 높은 이자율을 제공합니다 (1년 4.75%, 5년 4.15%)

 

웰스심플 가입시 추천링크 및 코드(4VKNTW)

(직접사이트에 접속하여 가입하시면 혜택이 없지만, 아래 링크로 가입하시면 1개 주식을 살수 있는 현금을 지급받습니다.

추첨에 의해 보통 $10~$25을 받습니다.)
https://my.wealthsimple.com/app/public/trade-referral-signup?code=4VKNTW

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EQ뱅크 추천링크 및 코드:  (아래 링크로 가입하시면 $10을 받습니다. 그냥 가입하시면 못받습니다. 받는 금액은 이벤트성으로 변동 가능합니다.)

추천가입 링크

https://join.eqbank.ca?code=JIWON3407 

EQ Bank - Onboarding

저는 추천코드 없어서 못받았는데, 가입하시려면 위링크로 가입하시고, 꼭 추천 가입해택 받으시기 바랍니다.

 

 

참고자료

- kunjoojee@hotmail.com 님의 글

-www.fbc.ca/blog/tfsa-limit-2021-announced-0#:~:text=The%20annual%20TFSA%20limit%20for,to%20your%20TFSA%20this%20year.